Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
Er is een verschil tussen het saldo van de begroting en de rekening. Dit kunnen in de diverse programma’s zowel voordelige als nadelige verschillen zijn. Voor een toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de programmabladen.
Mutaties via reserves
In de begroting 2023 werd ervan uitgegaan dat per saldo €50,7 in de reserves zou worden gestort. In de jaarrekening 2023 is dit per saldo een storting van €39,1 miljoen geworden. De verschillen worden toegelicht in het overzicht resultaatbestemming via reserves.
Rente over reserves
Het rentebedrag dat aan de reserves is toegevoegd, is in vergelijking met de bijgestelde begroting 2023 verlaagd. Dit komt door de bijstelling van het renteomslagpercentage van 2,3% naar 1,7%.
Over te hevelen budgetten
Een overzicht van de overgehevelde budgetten vindt u als bijlage bij het jaarverslag.
Analyse rekeninguitkomst 2023
Het definitieve resultaat van de jaarrekening 2023 bedraagt €57,6 miljoen voordelig. Door het voordelige resultaat van €57,6 aan te passen met de over te hevelen budgetten van €44,5 ontstaat een voordelig nettoresultaat van €13,1 miljoen.
(bedragen x €1.000) | |||
Uitkomst Jaarrekening 2023 | Jaarrekening 2023 | 4e kwartaal 2023 | Verschil jaarrekening |
|---|---|---|---|
Uitkomst programma's | 57.590 | 57.667 | -77 |
Budgetoverhevelingen | -44.524 | -44.517 | -7 |
Resultaat | 13.066 | 13.150 | -84 |
Uitkomst rekening 2023 (bedragen x €1.000) [ -/- = Nadeel] | ||
Omschrijving | Programma | Bedrag |
|---|---|---|
Subsidie stadscampus | Ruimtelijke ontwikkeling | -146 |
Winstafdracht - reserve OZ | Herstructurering en vastgoed | 276 |
Aanpassing btw mengpercentage re-integratie en inburgering | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt/Meedoen | 350 |
Reserve MO-BW | Meedoen | -141 |
Opvang Oekraïners | Meedoen | 103 |
Correctie Jeugdzorg | Jeugd en onderwijs | -954 |
Naheffing op belaste werkkosten | Bedrijfsvoering | -152 |
Afboeking vordering betaald ouderschapsverlof | Algemene dekkingsmiddelen | -173 |
Winstneming GREX | Algemene dekkingsmiddelen | 670 |
Nagekomen facturen over 2023 | Diverse | -312 |
Diverse correcties vastgoed | Diverse | 456 |
Overige correcties | Diverse | -61 |
Totaal | -84 | |
Onderstaande tabel geeft een verklaring van de verschillen tussen de begroting 2023 na wijziging en de realisatie cijfers 2023:
Uitkomst rekening 2023 (bedragen x €1.000) [ -/- = Nadeel] | ||
Omschrijving | Programma | Bedrag |
|---|---|---|
Voormalige wethouders | Burger en bestuur | 328 |
B&W respresentatie, wachtgelden en lidmaatschappen | Burger en bestuur | -128 |
Integrale veiligheid en calamiteiten | Openbare orde en veiligheid | 107 |
Beheer en onderhoud brandweerkazernes | Openbare orde en veiligheid | 210 |
Functioneel leeftijdsontslag brandweermedewerkers | Openbare orde en veiligheid | -130 |
Horecaleges | Openbare orde en veiligheid | -77 |
Hoog water | Leefomgeving | -80 |
Niet geraamde subsidieinkomsten provincie | Leefomgeving | 400 |
Kabels en leidingen | Leefomgeving | -571 |
Beleid Ecologie | Milieu en duurzaamheid | -55 |
Omgevingsdienst IJsselland | Milieu en duurzaamheid | -90 |
Bouwleges | Ruimtelijke ontwikkeling | 560 |
WOO verzoeken | Ruimtelijke ontwikkeling | -150 |
Lagere winstafdracht taakveld 0.3 | Herstructuering en vastgoed | -151 |
Schuldhulpverlening | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | 304 |
Teruggaaf btw mengpercentage re-integratie | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | 351 |
Transformatie- en innovatie jeugd | Meedoen | 240 |
Algemene voorzieningen WMO | Meedoen | 499 |
Transformatie en innovatie WMO | Meedoen | 802 |
Opvang Oekrainse vluchtelingen (boot en locaties) | Meedoen | 8.403 |
Toegang en eerstlijnvoorzieningen | Meedoen | 431 |
Maatwerkvoorzieningen WMO | Meedoen | 349 |
WMO dienstverlening | Meedoen | 2.081 |
Volksgezondheid | Meedoen | 206 |
Onderwijshuisvesting - huurinkomsten | Jeugd en Onderwijs | 177 |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Jeugd en Onderwijs | 220 |
Jeugdhulp en Jeugdbescherming | Jeugd en Onderwijs | -1.088 |
Ondersteuning organisatie (bedrijfsvoering overhead) | Bedrijfsvoering | 374 |
Onvoorzien | Algemene dekkingsmiddelen | 153 |
Diverse stelposten | Algemene dekkingsmiddelen | 681 |
OZB | Algemene dekkingsmiddelen | 136 |
Algemene uitkering afrekening voorgaande jaren | Algemene dekkingsmiddelen | -142 |
Algemene uitkering decembercirculaire (niet neutraal) | Algemene dekkingsmiddelen | -762 |
Diverse verschillen | Diverse programma's | -522 |
Totaal | 13.066 | |
